Você é um empreiteiro, bem como as pessoas estão pagando para você trabalhar em seus pijamas. É uma vida de luxo, no entanto, quando vem o tempo de imposto, você está em um mundo de mágoa, assim como você pergunta por que você faz isso. Os impostos são complicados, no entanto, há algumas ferramentas que você pode utilizar para torná-lo menos agonizante no seu bolso. Com o planejamento, assim como a diligência, você pode aumentar significativamente a quantidade de dinheiro que permanece em sua conta bancária.
Nós não somos licenciados advogados de impostos ou contadores, então pegue o que está em conformidade com um monte de sal, consulte as pessoas apropriadas antes de fazer qualquer coisa grande, assim como não nos culpar se você ficar em dificuldade para qualquer coisa que você faça. Além disso, este conselho se aplica aos Estados Unidos. Se você entende algumas técnicas para o seu país, gostaríamos de ouvi-los nos comentários.
Incorporando
Empreiteiros podem fazer todo o seu trabalho como pessoa. O negócio a quem você contrata receberá seu SSN, depois enviar um tipo de 1099 para o IRS que afirma “Nós pagamos essa pessoa $ n neste ano”. Isso é fácil, há uma papelada extremamente pouco, bem como grandes ofertas de pessoas. No entanto, há uma grande quantidade de grandes razões pelas quais você seria muito melhor se integrar como uma LLC, além de ter todo o seu trabalho com seu próprio negócio. As maiores razões são responsabilidade, bem como a dívida. Essencialmente, se alguém processe a LLC, o pior que pode ocorrer é que você perca o negócio. Além disso, se o negócio acabar com a obrigação financeira, assim como vai à falência, o proprietário não perde seus ativos pessoais. Há grandes acordos para isso; Se você tem que pessoalmente cosign um empréstimo bancário, por exemplo. Os bancos não vão apenas fornecer uma pilha de dinheiro sem um método para garantir que eles recebam reembolsados.
Há um termo chamado “perfurando o véu de negócios”, o que significa que às vezes os tribunais podem determinar que a LLC é apenas uma concha, bem como você pode ser processado pessoalmente ou ter seus ativos apreendidos. É por isso que é importante configurar uma conta bancária separada, cartões de visita, um site, bem como qualquer outro determinado possível para mostrar que o negócio é verdadeiramente um negócio.
A linha de fundo é que se você estiver fazendo trabalho para alguém, então você quer configurar uma empresa para se proteger. Definir um up é fácil. É feito com o escritório do seu estado, que geralmente é o Secretário de Estado, bem como inclui um tipo de Internet, bem como um par de dólares para dados (mais uma carga anual para renovar). Pode ser realizado em uma hora ou menos. Note que na California LLCs tem que pagar uma taxa anual de US $ 800, por isso, se você é um contratante descontraído, esta é uma taxa íngreme. Em outro especifica, é muito menos. Em seguida, você iria para o site do IRS, bem como dados para um EIN. Este é um tipo de internet que leva aproximadamente 3 minutos, além de resultados em um email com o seu EIN, o número utilizado para determinar sua empresa ao IRS.
Em seguida, vá para o banco, bem como abrir uma conta de inspeção comercial. Você requisito a informação sobre a LLC. Finalmente, compre seu nome de domínio, obtenha cartões de visita, bem como tenha o hábito de utilizar o e-mail de negócios para todos os negócios.
Despesas
As despesas são uma ferramenta extremamente poderosa na poupança de dinheiro em impostos. No programa de fazer negócios, você toma sua renda, subtrair suas despesas, bem como é o seu lucro, que é tributado. Se você puder impulsionar suas despesas, então você tem menos receita que pode ser tributada. Isso inclui aluguel para um escritório, comunicações (Internet, bem como telefone celular), material de escritório, bem como equipamentos, viagens para o trabalho, bem como uma grande quantidade de outras coisas que são importantes em sua vida cotidiana como empreiteiro.
Como mencionei antes, você deve pensar em incorporar. Se você não estiver incorporado, ainda pode fazer deduções, arquivando sua renda 1099, bem como ganhos não reportados em uma rotina C. Ser incorporado cobre mais ganhos do que apenas 1099, bem como trabalho não autorizado.
Indivíduos que não são incorporados, bem como não dados que uma rotina C só pode deduzir custos em sua programação A selecionando “Itemizar” essas deduções. No entanto, o IRS oferece algo chamado “a dedução comum”, bem como se suas dúvidas estiverem abaixo desse limiar, seus custos não serão contados individualmente; Essas despesas não ajudam a reduzir sua carga tributária.
Se você tiver uma LLC, então poderá subtrair os custos dos ganhos diretamente, para garantir que o que flui até você já tem os custos deduzidos, reduzindo sua renda tributável. Você ainda poderá levar a dedução comum além disso; É sua empresa deduzindo os custos, bem como você como um privado levando a dedução comum. Em outras palavras, ter uma LLC significa baixar sua carga fiscal mais aproveitando as despesas.
Todas essas ferramentas são despesas comerciais legítimas.
Você pode custar muito mais do que você pensa, assim como é importante acompanhar isso como você vai. Cada viagem que você leva em seus carros e truO CK pode ser expurgado em 53,5 centavos por milha, portanto, mantenha um registro de cada viagem. Se você utiliza um espaço em um apartamento para o seu escritório de casa, então a fração da metragem quadrada do seu apartamento que é utilizada para as contagens do escritório. A despesa do seu smartphone, bem como o plano, é uma despesa comercial, assim como sua web, bem como computador, bem como qualquer tipo de outros dispositivos que você utiliza para o seu negócio (como o seu osciloscópio). Você não deve levar isso tão longe; A fraude é ilegal, assim como o IRS fica extremamente insatisfeito se você tentar custar toda a sua comida, férias, bem como outras coisas que não podem ser justificadas como uma despesa comercial. Estes são os custos para o negócio, não para o seu passatempo ou uso pessoal, por isso, se você utilizar algo para ambos os negócios, bem como pessoal, você deve contar apenas a fração que é utilizada para os negócios. O IRS provavelmente não vai te auditar, no entanto, se eles fizerem, então você quer ser capaz de proteger os números que você forneceu.
Para todas as despesas, certifique-se de utilizar sua conta bancária de negócios, bem como manter registros estudiosos como recibos, bem como logs de milhagem.
Benefícios
Se você trabalha em um trabalho comercial, poderá ter benefícios como saúde e seguro de bem-estar, um 401k com correspondência, assim como outras vantagens. Como um LLC, você pode fazer exatamente a mesma coisa, assim como muitos desses são custos que não são tributados. Sua LLC pode pagar pelo seu seguro de saúde e bem-estar, ou se não, então você pode deduzir a despesa de sua cobertura de seguro de saúde e bem-estar em seu 1040, se você é autônomo. É igualmente possível configurar um plano de 401k solo, o que permite contribuir para sua aposentadoria, bem como permite que sua LLC contribua para isso também.
Faturamento
Todos os ganhos devem ser construídos para a sua LLC, além de ir diretamente para sua conta bancária de negócios. Faturas que você envia para seus clientes devem ter seu nome comercial neles. Certifique-se de que a fatura inclua qualquer tipo de impostos apropriados. Se você não reunir impostos de seu cliente, você ainda é responsável por eles, assim como comer em suas margens. Todos os anos (assumindo que eles te pagam mais de US $ 600), seus clientes terão que lhe fornecer uma forma de 1099, que afirma para o IRS “pagamos este negócio $ x”. Certifique-se de que o 1099 utiliza seu nome comercial, bem como o EIN conectado com o seu negócio.
Pagando a si mesmo
Normalmente, todos os ganhos da Web iriam fluir para o seu retorno pessoal. Você pagará impostos sobre ganhos mais impostos por auto-emprego sobre esta renda. Impostos de auto-emprego são o Medicare, bem como os impostos da segurança social que seriam imediatamente retidos em um trabalho típico, assim como você não pode recuperá-los sendo autônomos. Você definitivamente deve ser orçamentamento para esses impostos, assim como você deve pagar os pagamentos fiscais estimados trimestrais do IRS. Esta é uma das razões pelas quais os contratantes devem cobrar muito mais por hora do que o que fariam em um trabalho assalariado.
Há uma coisa interessante que você pode fazer se você fez uma quantia decente de dinheiro, no entanto: o IRS permite que você data um tipo (2553) que permite eleger para a tributação S-Corp. Isso permite que você seja pago duas maneiras diferentes; como renda, bem como como distribuição. As distribuições não estão sujeitas a imposto de auto-emprego. Então, se o seu LLC traz em US $ 100k, você pode pagar uma renda decente como US $ 60k, bem como pagar o trabalho autônomo, bem como o imposto sobre ganhos sobre isso, bem como então fornecer uma distribuição no final do ano de US $ 40k, bem como pagar apenas impostos sobre ganhos sobre isso. Você tem que pagar uma renda que é razoável para a sua indústria, então você não pode impedir totalmente o imposto de auto-emprego, no entanto, este é um excelente método para evitar ter que pagar imposto de auto-emprego sobre toda a sua renda.
Notas finais
Há ótimas opções de métodos para criar sua empresa contratante para garantir que você possa economizar algum dinheiro. Eles não são particularmente difíceis, assim como nenhum precisa de um advogado. Descubra sobre os termos apressadamente mencionados acima, bem como descobrir se eles são apropriados para você. Fale com um contador. Peça a eles seus impostos para você pelo primeiro ano, bem como depois disso, se é particularmente confuso. Eles vão te poupar mais do que custam, então é para o seu benefício, assim como mais diligente você está com a manutenção de registros, mais você economiza.
Não empurre os limites. Você não consegue reivindicar que os impostos são inconstitucionais ou que sua fuga de fim de semana para o Havaí era um custo comercial (você pode ir ao Havaí para treinamento ou uma conferência, no entanto, qualquer tipo de tempo ou atividades extras deve ser claramente separado como despesa). Muito provavelmente você receberá seus impostos, bem como o IRS, aceitá-los. No entanto, se algo der errado ou você empurra algo mais longe, então você pode perder o véu de negócios, ou o IRS pode colocá-lo com uma provação agonizante. Pode não ser uma auditoria completa, no entanto, se eles tiverem uma pergunta, é bom poder responder rapidamente, assim como com certeza. manter uma ótima documentação em yNosso negócio vs custos pessoais por pelo menos nos últimos 6 anos. A técnica é aproveitar as chances de salvar, para não exibi-las.